Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Единовременная выплата средств пенсионных накоплений». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В связи с появившимися в ряде российских СМИ, в том числе – нашего региона, недостоверными публикациями о единовременной выплате пенсионерам, Отделение Пенсионного фонда России по Брянской области сообщает следующее.
Виды выплат за счет средств пенсионных накоплений
В соответствии со ст.ст. 30–33 Федерального закона от 30.11.2011 № 360-ФЗ «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений» обратиться за выплатами пенсионных накоплений могут застрахованные лица:
- мужчины, достигшие возраста 60 лет, и женщины, достигшие возраста 55 лет;
- получатели страховой пенсии по старости, в т. ч. досрочно (ранее общеустановленного пенсионного возраста) в соответствии со ст. 30, 31, 32, ч.2 ст.33 Федерального закона № 400-ФЗ «О страховых пенсиях»)
Предусмотрены следующие виды выплат:
- единовременная выплата
- накопительная пенсия
- срочная пенсионная выплата
- правопреемство
Пример расчета срочной пенсионной выплаты
На момент обращения за страховой пенсией по старости на индивидуальном лицевом счете гражданина в ПФР числится 140 000 руб. пенсионных накоплений. Они поступили за счет добровольных взносов самого гражданина и суммы софинансирования от государства.
Гражданин решил получать эти средства в виде срочной пенсионной выплаты в течение 10 лет. В этом случае ежемесячно ему будет выплачиваться 1166,67 руб. дополнительно к страховой пенсии по старости (140 000 руб. / 120 мес. = 1166,67 руб.).
Чтобы получить срочную пенсионную выплату, обратитесь в ТО ПФР или в НПФ, в который вы передали пенсионные накопления, и представьте заявление и необходимые документы.
В настоящий момент утверждена только форма заявления в НПФ. В заявлении (в п. 3) укажите количество месяцев периода получения выплаты срочной пенсионной выплаты (не менее 120 месяцев — 10 лет) со дня назначения.
Заявление застрахованного лица о назначении срочной пенсионной выплаты — форма
Заявление в ТО ПФР можно составить на основе указанной формы или обратиться за образцом в ТО ПФР (НПФ). В фонде можно уточнить и список необходимых документов.
Заявление можно представить в ТО ПФР (НПФ) непосредственно, по почте, через МФЦ (при наличии соответствующего соглашения между ТО ПФР и МФЦ) или в электронной форме, в том числе через Портал госуслуг или личный кабинет на сайте ПФР.
После получения заявления ТО ПФР (НПФ) должен выдать вам уведомление о приеме заявления. В течение 10 дней после получения заявления и документов ПФР (НПФ) примет соответствующее решение.
При положительном решении срочная выплата назначается со дня подачи заявления и необходимых документов или с даты отправки письма, указанной на почтовом штемпеле по месту отправления, если вы отправили заявление и документы по почте, но не ранее чем со дня возникновения права на накопительную пенсию.
Средства будут выплачиваться в течение указанного в заявлении периода.
Если при выходе на пенсию вы не подадите заявление о назначении срочной пенсионной выплаты, то средства в этой части будут выплачиваться вам в составе накопительной пенсии.
Получение средств пенсионных накоплений правопреемниками
Если гражданин, у которого были пенсионные накопления, умер до назначения ему накопительной пенсии либо срочной пенсионной выплаты, средства пенсионных накоплений, за исключением средств материнского капитала, выплачиваются его правопреемникам.
В случае смерти пенсионера после назначения ему срочной пенсионной выплаты его правопреемники могут получить остаток средств пенсионных накоплений, не выплаченный умершему в виде срочной пенсионной выплаты.
Остаток средств материнского капитала, направленных на формирование накопительной пенсии, и дохода от их инвестирования, не выплаченный умершему в виде срочной пенсионной выплаты, подлежит выплате правопреемникам, имеющим право на получение дополнительных мер государственной поддержки.
Начисленные суммы срочной пенсионной выплаты или накопительной пенсии, причитавшиеся гражданину в текущем месяце и оставшиеся не полученными в связи с его смертью в указанном месяце, могут быть выплачены проживавшим совместно с ним нетрудоспособным членам семьи или при отсутствии этих лиц наследоваться на общих основаниях.
При этом гражданин при жизни вправе в любое время подать заявление в ПФР (НПФ), в том числе в форме электронного документа, и определить конкретных лиц и доли средств, которые должны быть выплачены этим лицам в случае его смерти.
Если заявления не будет, средства гражданина будут распределены между родственниками одной очереди в равных долях.
Обратите внимание! С пенсионных накоплений уплачивать НДФЛ не нужно.
Пример расчёта единовременного пособия пенсионерам
Женщина, родившаяся в 1962 году, должна начать получать пенсию. На момент выхода на пенсию у неё имелось 211 тысяч рублей пенсионных накоплений. Ей назначили пенсию по возрасту в размере 28 тысяч рублей. Пенсионерка подала заявление на получение всех пенсионных накоплений в качестве единовременной финансовой помощи.
Определим величину ежемесячной выплаты:
ЕВ = ПС : ППВ,
где ЕВ — ежемесячная выплата;
ПС — пенсионные сбережения;
ППВ — предполагаемый период выплат (240 мес. по состоянию на 2017 год).
211 000 : 240 = 879 рублей 16 копеек
Общий размер пенсии (сбережения + страховая часть) равен:
879,16 + 6929,50 = 7808 рублей 66 копеек
Соотношение доли пенсии, выплачиваемой из пенсионных накоплений, и пенсии по возрасту:
879,16 : 7808,66 х 100% = 11,25% — это менее 5%, значит все пенсионные сбережения не могут быть выданы пенсионерке в качестве разовой выплаты.
Выплата накопительной части пенсии наследникам единовременно
Согласно закону, правопреемники могут получить накопительную часть, если она не была выплачена в прошлом.
В качестве наследников допустимо выступать:
- ФЛ;
- ЮЛ.
Владелец счета вправе назначить их самостоятельно или определить по закону.
Назначить наследника владелец накоплений может в любое время. Делается это одним из следующих способов:
- в договоре о пенс-м страховании;
- в заявлении о распоряжении средствами.
Если заявление несколько раз переписывается, силу будет иметь документ с последней датой.
Законы, регламентирующие порядок осуществления выплаты
Чтобы узнать, кому положена и как получить в 2023 году единовременную выплату, необходимо изучить нормативно-правовые акты, которые регулируют порядок ее осуществления.
На основании ч. 2 ст. 4 ФЗ 360, порядок осуществления выплаты устанавливается Правительством РФ, а именно следующими законами:
- Постановление № 1047 от 21. 12. 2009 года “Об утверждении…” (о том, как делается выплата, в случае, если страховщиком по ОПС у заявителя на момент его обращения является Пенсионный фонд);
- Постановление № 1048 от 21. 12. 2009 года “Об утверждении…” (о порядке, если страховщиком является негосударственный фонд);
- Постановление № 711 от 30. 07. 2014 года “Об утверждении…” (о правилах осуществления выплаты правопреемникам умершего застрахованного лица, если страховщик — ПФР);
- Постановление № 710 от 30. 07. 2014 года “Об утверждении…” (о правилах выплаты правопреемникам, если страховщик – НПФ).
Альтернативные варианты получения
В Законе № 360-ФЗ зафиксированы и иные варианты получения накоплений, не связанных с назначением ежемесячного платежа. Прежде всего, получить всю сумму накоплений или их оставшуюся часть смогут правопреемники:
- в случае, если владелец лицевого счета умер до момента оформления пенсионных прав (средства МСК, использованные для пополнения счета, будут исключены из выплаты правопреемникам);
- если получатель пенсии умер до окончания периода выплат (в этом случае из суммы выплат будет исключена часть накоплений, сформированная за счет маткапитала);
- если было приято решение о перечислении единовременной выплаты, однако гражданин умер до ее фактического получения – в этом случае назначенная выплата будет распределяться между членами семьи или иждивенцами гражданина, либо в порядке наследования.
Таким образом, юридическим основанием для выплаты накоплений правопреемникам будет являться смерть гражданина. Подать заявление в ПФР или НПФ нужно в пределах шестимесячного срока. Если в указанный срок заявление не подано, восстановить его можно только в судебном порядке.
Как получить накопительную часть пенсии единовременно в 2023 году? Для этого применяются нормы Постановления Правительства №1047. Основанием для единовременного платежа являются следующие обстоятельства:
- если граждане получают выплаты пенсионного характера по инвалидности или по потере кормильца;
- если назначена социальная пенсия, ввиду отсутствия условий для стандартного пенсионного обеспечения (например, при отсутствии подтвержденного стажа трудовой деятельности);
- если размер ежемесячного платежа НП не будет превышать 5% от суммы страховой или трудовой пенсии.
Воспользоваться правом на единовременный платеж нельзя, если гражданину уже выплачивается НП. С лицевого счета будет переведена вся сумма накоплений, а ее распределение по разным источникам выплат не допускается.
Решение о перечислении единовременной выплаты принимается на основании заявления гражданина. Документы можно подать любым возможным способом – через отдел ПФР, НПФ, систему МФЦ или портал госуслуг. Выплата возможна только при наличии средств на специальной части лицевого счета.
После назначения разовой выплаты лицевой счет также может пополняться, в том числе на накопительную часть. Эти суммы также можно получить в рамках единовременной выплаты, однако закон позволяет обращаться с заявлением не чаще одного раза в 5 лет. Этот срок рассчитывается со дня вынесения решения пенсионным органом.
Проверкой представленных документов будут заниматься специалисты ПФР или НПФ. В частности, ключевое значение будет иметь соотношение будущей страховой и накопительной пенсии. Для этого рассчитывается размер ежемесячного платежа с учетом следующих показателей:
- продолжительность периодов трудовой деятельности;
- количество индивидуальных баллов и размер пенсионного коэффициента;
- размер накоплений на страховой и накопительной части лицевого счета.
Как наследники могут получить пенсионные накопления
Любой гражданин РФ может написать заявление (завещание) о том, что накопленные средства может получить его родственник (родственники) и переслать в ПФ. Если же такого завещания нет, то наследники умершего определяются в порядке очереди. Узнать сумму можно в банке, через который пенсионеру переводились деньги при жизни.
Наследники первой очереди — это дети, супруги, второй — сестры, братья. Первые смогут получить и разделить между собой пенсионные накопления умершего, вторые — сделать то же самое при отсутствии первых. Если указанный срок пропущен, решить вопрос получения может только суд.
Согласно закону о наследовании, деньги можно получить только спустя 6 месяцев после смерти наследодателя. Именно по истечении этого времени можно подавать заявку на наследство умершего в Пенсионный фонд.
В числе документов должны быть:
- копия свидетельства о смерти умершего родственника;
- копия паспорта наследника или свидетельство о рождении — если он несовершеннолетний;
- завещание (если есть) или доказательство родства;
- СНИЛС наследодателя;
- указание способа перечисления средств (расчетный счет, банковская карта).
Могут понадобиться и другие документы, для уточнений нужно обратиться в НПФ или ПФР. Есть соответствующие установленные формы заявления, заполнить их несложно. Важно не забыть, чтоб могут быть и другие наследники умершего близкого человека, и решить с ними вопросы наследства (в том числе и в виде пенсионных) мирным путем.
Кто вправе получить накопления
Российские законы, регламентирующие порядок выплаты инвестиционной части пенсионного пособия, устанавливают перечень россиян, которые вправе получить накопленную часть обеспечения:
- россияне, рождение которых произошло после 1967 г., если они решили сформировать две разновидности пенсии: инвестиционную и страховую;
- мужская часть населения, рожденная в период 1953-1966 годов (если трудились в 2002-2004 годах);
- женская часть страны, родившаяся в 1957-1966 годах рождения, также осуществлявшая рабочую деятельность в этот период;
- россияне, решившие вносить в НПФ процент от зарплаты по собственной инициативе;
- родители, передавшие средства материнского капитала на аккумулирование.
Российские граждане, рождение которых произошло в 1955-1966 гг. самостоятельно не выбирали метод распределения средств на пенсионное пособие. За них платежи на накопления производились нанимателями на обязательной основе.
Как формируется накопительная пенсия?
По желанию работника часть средств из страховых взносов может уплачиваться в государственный (ПФР) или в негосударственный (НПФ) фонд.
- Если гражданин отдает предпочтение Пенсионному фонду России, то ему нужно выбрать управляющую компанию (УК), с которой у ПФР заключен договор доверительного управления средствами накоплений. Также есть государственная УК — Внешэкономбанк.
- Если гражданин хочет доверить все свои накопления негосударственному фонду, то он должен выбрать из списка фондов один понравившийся и заключить с ним договор. Полный список НПФ есть на официальном сайте Банка России.
В отличие от страховой пенсии, стоимость баллов которой ежегодно увеличивается на уровень инфляции, накопительная не индексируется государством и зависит от инвестирования внесенных средств УК или НПФ, то есть возможны убытки. В этом случае пенсионерам гарантируется только выплата уплаченных взносов по ОПС на страховую пенсию.
Кто вправе рассчитывать на единовременное пособие
Деньги, накопленные на личном лицевом счете пенсионера и выплаченные одним разом, составляют понятие единовременная выплата. Кому же положена единовременная выплата:
- застрахованным гражданам, если сумма накопленных средств на индивидуальном лицевом счете составила пять и менее процентов от размера страховой пенсии на дату начисления. Если это ограничение превышено, будет выплачиваться ежемесячная выплата из установленного периода выплаты (252 месяца на 2019 год);
- с января 2019 года — мужчинам и женщинам, не приобретшим право (отсутствует страховой стаж и индивидуальный пенсионный коэффициент — ИПК) на получение накопительной пенсии по достижении ими пенсионного ценза 60 и 55 лет (ст. 4 в новой редакции ФЗ №360). В этой части повышение в 2019 году пенсионного возраста значения не имеет.
Не полагается одноразовая выплата накопительной части пенсии тем лицам, в отношении которых уже была установлена накопительная часть пенсии.
Участникам госпрограммы софинансирования, а также женщинам, решившим направить материнский капитал на формирование накопительной пенсии, предоставлено право выбрать любой из вариантов:
- получать срочную выплату накопительной части пенсии. Длительность выплаты граждане вправе устанавливать самостоятельно, но не меньше десяти лет;
- получать ежемесячно часть накопительной пенсии пожизненно (если накопительная часть составляет пять и более процентов от размера страховой пенсии). Ежемесячный платеж в 2019 году рассчитывается как частное общей суммы накоплений и 252 месяцев (21 года).
Единовременная выплата за умершего: возможно ли это
Родственники умершего гражданина, у которого формировалась накопительная пенсия, при определенных обстоятельствах имеют право на ее получение. Гражданин вправе при жизни распорядиться о том, кто может получить накопительную часть пенсии единовременно после его смерти. Если он этого не сделал, то выплата перечисляется наследникам по закону, то есть по очереди.
К первой очереди относится супруг, а также самые близкие родственники умершего (родители и дети). Если таковых нет, то деньги передаются братьям и сестрам, бабушкам и дедушкам.
Данная выплата возможна, если получатель не оформил пенсию до смерти и не получал деньги в бессрочном порядке.
Узнать самостоятельно можно не только о том, как единовременно получить накопительную пенсию, но и посчитать, на какую сумму рассчитывать. Для этого нужно поделить накопленные деньги на 246 (это количество месяцев, которые в настоящее время принято считать средним временем продолжительности жизни после ухода на заслуженный отдых). Полученное число будет доплачиваться пенсионеру каждый месяц в бессрочном порядке. Если сумма оказалась менее 5 % общей пенсии, то она может быть выплачена полностью.
Если заявитель хочет оформить выплату в срочном порядке, например на 10 лет (это минимальный срок, на который накопительная пенсия может быть назначена на данных условиях), то общую сумму делят на 120 (месяцев). Но в этом случае нужно понимать, что по истечении данного срока деньги в дальнейшем выплачиваться больше не будут.
Единовременная выплата пенсионерам из накопительной части пенсии в 2020-2020 году
Условия проживания в России заставляют людей работать на нескольких работах и больше думать просто о завтрашнем дне, а не о жизни на пенсии. Тем более сегодня, когда вступили в силу поправки в законах, касающиеся повышения пенсионного возраста.
Тем временем порядок формирования пенсий меняется, правительством принимаются новые законы.
В настоящее время пособия увеличиваются каждый раз, как работодатель будущего пенсионера совершает страховые взносы, или как сам труженик делает добровольный вклад в ПФР на свой индивидуальный счет.
Каждый пенсионер должен получать ежемесячное пособие, состоящее из определенного вида взносов — в 2020 году на этот счет приняты изменения. Предлагаем разобраться в сути данных перемен и узнать, полагается ли единовременная выплата пенсионерам из накопительной части пенсии в 2020 году.
Что такое срочная пенсионная выплата
Срочная выплата, в данном случае выплачивается лицам, которые воспользовались страховкой на определенное количество времени, при этом выплаты будут производиться именно на этот период времени.
Пенсионная выплата срочного порядка выплачивается тем лицам, которые уже принимали участие в программе софинансирования, и при том:
- Дополнительные денежные средства были перечислены непосредственно этим гражданином.
- Эти деньги поступали при помощи определенных организаций.
- Средства поступали на счет с помощью государственных органов.
- Деньги поступали при помощи специальных инвестиций.
- При помощи материнского капитала.
Человек, который сумел оформить накопительную часть пенсии вышеперечисленными способами, будет иметь право воспользоваться этой суммой по достижению пенсионного возраста.
Если человек, получающий срочную пенсию уходит из жизни, то оставшейся частью средств, имеет возможность воспользоваться наследник, который был указан в завещании.
Таким образом, вы теперь знаете, как получить выплату из накопительной части пенсии, пенсионерам в 2020 году, без особых проблем. Для этого необходимо лишь внимательно изучить полученную информацию.